CHF 7'258
Avec caisse de pension (LPP). Plafond uniforme pour tous les revenus.
3e pilier
3e pilier 2026 : jusqu'à CHF 7'258 déductibles par an
Pilier 3a, 3b, banque ou assurance — on vous explique sans jargon, on calcule l'économie fiscale, on choisit ensemble.
Plafonds 2026
Montants maximum déductibles fiscalement cette année.
CHF 36'288
20 % du revenu net AVS, plafonné à 36'288 CHF. Le levier fiscal le plus puissant en Suisse.
1'800-2'500 CHF
Selon votre canton et votre tranche marginale. On le calcule avec vous lors du bilan.
3a vs 3b — la différence essentielle
Deux régimes, deux usages.
| Pilier 3a | Pilier 3b | |
|---|---|---|
| Type | Prévoyance liée | Prévoyance libre |
| Plafond annuel | 7'258 CHF (salariés) | Aucun |
| Déductible des impôts | ✓ Intégralement | ✗ Non (sauf cas cantonaux) |
| Retrait anticipé | Conditions strictes | À tout moment |
| Idéal pour | Réduire impôts, retraite | Épargne libre, transmettre |
Pourquoi un 3e pilier ?
Réduction directe des impôts
Chaque CHF versé est déduit du revenu imposable.
Compléter sa retraite
AVS + LPP couvrent 60-70 % du dernier revenu, le 3e pilier comble le reste.
Financer un bien immobilier
Retrait possible pour acheter sa résidence principale.
Protection décès / invalidité
Optionnel via la formule assurance, capital garanti pour vos proches.
Le processus, en 5 étapes
- 1
Définir vos objectifs
Retraite, achat immobilier, indépendance financière ? La stratégie change selon le but.
- 2
Choisir le bon véhicule
Banque (titres, ETF) pour flexibilité, ou assurance pour protection intégrée.
- 3
Ouvrir et alimenter
Versements mensuels, trimestriels ou annuels. Mieux vaut commencer petit et régulier.
- 4
Optimiser fiscalement
Déduction au canton ET à la confédération. Le timing du versement compte aussi.
- 5
Surveiller et ajuster
On revoit ensemble la stratégie tous les 12-18 mois selon votre situation.
Banque ou assurance ?
Les deux options ont leurs forces. Voici ce qui les distingue vraiment.
Compte / fonds 3a (banque)
- Frais bas (0.4-1.5 %)
- Flexibilité totale des versements
- Performance potentielle élevée (fonds actions)
- Pas d'engagement long terme
- Pas de protection décès / invalidité
- Pas de garantie de capital
- Discipline d'épargne à maintenir
Idéal si vous êtes flexible et autonome.
Police 3a (assurance)
- Protection décès / invalidité incluse
- Capital garanti minimum
- Versements imposés (discipline forcée)
- Avantages pour héritiers
- Frais plus élevés (1.5-3 %)
- Engagement long terme (souvent 20+ ans)
- Pénalités en cas d'arrêt précoce
- Performance moyenne plus faible
Idéal si vous avez besoin de protection et de discipline.
Questions fréquentes
Qui peut ouvrir un 3e pilier ?
Tout résident suisse percevant un revenu soumis à l'AVS (salarié ou indépendant). Pas besoin d'être citoyen suisse — le permis B/C/G/L donne accès.
Quand puis-je retirer mon 3a ?
5 ans avant l'âge AVS officiel (60 ans pour les femmes, 60 pour les hommes en 2026), pour acheter votre résidence principale, en cas de départ définitif de la Suisse, ou pour démarrer une activité indépendante.
Vaut-il mieux 1 gros compte ou plusieurs petits ?
Plusieurs petits comptes (idéalement 4-5) — pour échelonner les retraits sur plusieurs années fiscales et minimiser l'impôt à la sortie. C'est une astuce que peu de gens connaissent et qui peut faire gagner plusieurs milliers de francs.
Quel rendement espérer ?
Compte 3a standard : 0.1-0.5 % / an. Fonds 3a actions : 4-7 % historiques sur 15+ ans. Le bon profil dépend de votre horizon : plus de 15 ans = actions, moins de 5 ans = compte.
Puis-je avoir un 3a si je suis frontalier ou expatrié ?
Frontaliers imposés à la source : oui dans la plupart des cantons. Expatriés : seulement si vous payez l'AVS suisse. À vérifier au cas par cas avec nous.
Prêt à faire le point ?
Un bilan, 30 minutes, zéro engagement. Vous repartez avec un rapport écrit et un plan clair.