CHF 7’258
Mit Pensionskasse (BVG). Einheitliche Grenze unabhängig vom Einkommen.
3. Säule
3. Säule 2026: bis zu CHF 7’258 steuerlich abzugsfähig pro Jahr
Säule 3a, 3b, Bank oder Versicherung — ohne Fachjargon, wir berechnen Ihre Steuerersparnis und wählen gemeinsam.
Höchstbeträge 2026
Maximal steuerlich abzugsfähige Beträge dieses Jahr.
CHF 36’288
20 % des AHV-Nettoeinkommens, begrenzt auf 36’288 CHF. Der stärkste Steuerhebel in der Schweiz.
1’800-2’500 CHF
Je nach Kanton und Grenzsteuersatz. Wir berechnen es im Check.
3a vs 3b — der entscheidende Unterschied
Zwei Systeme, zwei Zwecke.
| Säule 3a | Säule 3b | |
|---|---|---|
| Typ | Gebundene Vorsorge | Freie Vorsorge |
| Jahreslimite | 7’258 CHF (Angestellte) | Keine |
| Steuerlich abzugsfähig | ✓ Vollständig | ✗ Nein (mit kantonalen Ausnahmen) |
| Vorbezug | Strenge Bedingungen | Jederzeit |
| Ideal für | Steuern senken, Pension | Freies Sparen, Nachlass |
Warum eine 3. Säule?
Direkte Steuerersparnis
Jeder eingezahlte Franken wird vom steuerbaren Einkommen abgezogen.
Pension aufstocken
AHV + BVG decken 60-70 % des letzten Lohns — die 3. Säule schliesst die Lücke.
Eigenheim finanzieren
Vorbezug für den Erwerb der Hauptwohnung möglich.
Todesfall- / IV-Schutz
Optional via Versicherungsweg — garantiertes Kapital für Ihre Angehörigen.
Der Ablauf, in 5 Schritten
- 1
Ziele definieren
Pension, Immobilie, finanzielle Unabhängigkeit? Die Strategie folgt dem Ziel.
- 2
Richtiges Vehikel wählen
Bank (Wertschriften, ETFs) für Flexibilität, Versicherung für eingebauten Schutz.
- 3
Eröffnen und einzahlen
Monatlich, vierteljährlich oder jährlich. Lieber klein und regelmässig als gar nicht.
- 4
Steuern optimieren
Abzug auf Kantons- UND Bundesebene. Auch das Timing der Einzahlungen zählt.
- 5
Überwachen und anpassen
Wir überprüfen die Strategie alle 12-18 Monate gemeinsam.
Bank oder Versicherung?
Beide Optionen haben Stärken. Hier ist der echte Unterschied.
3a-Konto / Fonds (Bank)
- Tiefe Gebühren (0.4-1.5 %)
- Volle Flexibilität bei Einzahlungen
- Hohes Renditepotenzial (Aktienfonds)
- Keine Langfristbindung
- Kein Todesfall-/IV-Schutz
- Keine Kapitalgarantie
- Erfordert Selbstdisziplin
Ideal, wenn Sie flexibel und eigenständig sind.
3a-Police (Versicherung)
- Todesfall-/IV-Schutz inklusive
- Mindestkapitalgarantie
- Verbindliche Einzahlungen (Disziplin)
- Vorteile für Erben
- Höhere Gebühren (1.5-3 %)
- Lange Bindung (oft 20+ Jahre)
- Strafen bei vorzeitigem Ausstieg
- Schwächere Durchschnittsrendite
Ideal, wenn Sie Schutz und Disziplin brauchen.
Häufige Fragen
Wer kann eine 3. Säule eröffnen?
Jede in der Schweiz wohnhafte Person mit AHV-pflichtigem Einkommen (angestellt oder selbständig). Kein Schweizer Pass nötig — B/C/G/L-Bewilligung genügt.
Wann darf ich aus dem 3a beziehen?
5 Jahre vor dem ordentlichen AHV-Alter, zum Kauf der Hauptwohnung, bei endgültigem Wegzug aus der Schweiz oder zum Start einer Selbständigkeit.
Ein grosses Konto oder mehrere kleine?
Mehrere kleine (idealerweise 4-5) — um den Bezug über mehrere Steuerjahre zu verteilen und die Auszahlungssteuer zu minimieren. Ein Kniff, der mehrere tausend Franken einsparen kann.
Welche Rendite ist realistisch?
3a-Konto: 0.1-0.5 %/Jahr. 3a-Aktienfonds: historisch 4-7 % über 15+ Jahre. Profil je nach Horizont: 15+ Jahre = Aktien, <5 Jahre = Konto.
Geht 3a auch für Grenzgänger oder Expats?
Quellenbesteuerte Grenzgänger: in den meisten Kantonen ja. Expats: nur wenn Sie Schweizer AHV zahlen. Wir prüfen es individuell.
Bereit für eine Standortbestimmung?
30 Minuten, null Verpflichtung. Sie gehen mit einem schriftlichen Bericht und einem klaren Plan nach Hause.